Julio Aguirre
Presidente de Aguirre & Schwarz
Hemos observado que los diferentes actores que responden a la segunda, tercera y cuarta línea de defensa, en ocasiones no están considerando la cadena de eventos que naturalmente debe existir en sus diferentes roles:
- Desde mis observaciones, el diseño de los controles PREDICTIVOS en materia de prevenir el lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y proliferación es tarea de la Unidad de Cumplimiento.
- La implementación es de la primera línea de defensa, es decir, Gerencia General y demás actores de negocios y operaciones, por citar unos actores de la primera línea de defensa.
- Una vez sea un desarrollo en proceso operativo, la Unidad de Riesgo aplica una evaluación integral de la solidez del diseño y de los controles.
- Por su parte, Auditoría Interna deberá ver la efectividad de los controles.
- Los supervisores tienen la tarea de garantizar que todos los aspectos del régimen de prevención del delito de lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y proliferación.
Nuestra firma ha acompañado a la Unidad de Cumplimiento, la Unidad de Riesgo, Auditoría Interna y por un trabajo especial a una entidad de supervisión. Para cada, siempre procuramos resaltar que hay una cadena de eventos que si están sintonizados, el objetivo de prevención sería mucho más robusto.
